Säule 3a: Steuerersparnis verstehen und berechnen

Nein. Der zulässige Beitrag vermindert das steuerbare Einkommen. Die Steuerersparnis ist die Differenz zwischen der Steuerberechnung ohne diesen Abzug und jener mit Abzug. Sie hängt von deiner Situation und dem anwendbaren Tarif ab.

Grundsätzlich brauchst du ein AHV-pflichtiges Erwerbseinkommen. Auch Bezügerinnen und Bezüger von Taggeldern der schweizerischen Arbeitslosenversicherung können beitragsberechtigt sein. Die zulässige Beitragshöhe hängt unter anderem davon ab, ob du einer Pensionskasse angehörst.

Der ordentliche Beitrag muss spätestens am 31. Dezember des betreffenden Jahres auf dem Säule-3a-Konto verbucht sein. Plane die Überweisung rechtzeitig ein und beachte die Verarbeitungstermine deiner Bank oder Versicherung.

Seit 2026 sind unter Voraussetzungen Einkäufe für Lücken ab 2025 möglich. Dazu gehören die Beitragsberechtigung im Lücken- und Einkaufsjahr sowie der vollständig geleistete ordentliche Beitrag im Einkaufsjahr. Kläre die Zulässigkeit vorab mit deiner Vorsorgeeinrichtung; der Rechner oben bildet solche Einkäufe nicht ab.

Ein zulässiger Einkauf wird im Jahr der tatsächlichen Einzahlung abgezogen. Ein im Jahr 2026 geleisteter Einkauf für eine Lücke von 2025 gehört somit zum Abzug für 2026 und erhöht nicht rückwirkend den Abzug in der Steuererklärung 2025.

Übermittle die Jahresbescheinigungen aller 3a-Banken und Versicherungen, geordnet nach Person und Steuerjahr. Bei nachträglichen Einkäufen lege auch die zugehörige Bestätigung bei. Unser Team prüft die Belege im Rahmen deiner Steuererklärung und klärt offene Angaben mit dir.